ราคารวม IVA ในร้านค้าออนไลน์ของคุณ (และเงินเท่าไหร่ที่เป็นของคุณจริง ๆ)
ในเม็กซิโก ราคาที่คุณประกาศในร้านค้าออนไลน์ต้องเป็นราคาสุทธิที่รวม IVA แล้ว หากต้องการแยก IVA ออก ให้หารด้วย 1.16 แล้วลบ จาก $1,160 นั้น $160 คือ IVA และ $1,000 เป็นของคุณจริง ๆ
อาบิเกลขายกระเป๋าสตางค์และเข็มขัดปักด้ายปิตาที่ทำโดยช่างฝีมือสามคนในเมืองโกโลตลัน รัฐฮาลิสโก เมื่อเธอทำแคตตาล็อกออนไลน์ เธอก็ลอกรูปแบบที่ซัพพลายเออร์หนังของเธอใช้เสนอราคาให้เธอมา คือ “กระเป๋าสตางค์ปักด้าย $1,000 + IVA” สัปดาห์นั้นมีข้อความ WhatsApp เข้ามาสิบเอ็ดข้อความถามคำถามเดียวกันว่า “แล้วสรุปเท่าไหร่กันแน่” และสามบทสนทนานั้นจบลงที่ “ขอคิดดูก่อน” ทันทีที่เธอตอบว่า $1,160 ราคาไม่ใช่ปัญหา ปัญหาคือวิธีที่เขียนมันต่างหาก ในร้านที่ขายให้คนทั่วไป ราคารวม IVA คือราคาเดียวที่ควรประกาศ
ราคาในร้านค้าออนไลน์ของคุณต้องรวม IVA หรือไม่?
ต้องรวมแน่นอน ถ้าคุณขายให้กับคนทั่วไป ราคาที่คุณประกาศต้องเป็นยอดรวมที่พวกเขาจะต้องจ่ายจริง รวมภาษีไว้ในนั้นแล้ว นี่คือสิ่งที่กฎหมายคุ้มครองผู้บริโภคของรัฐบาลกลาง (Ley Federal de Protección al Consumidor) กำหนดไว้ — ยอดรวมที่ต้องจ่าย ต้องเห็นชัด ๆ — และนี่คือวิธีที่คนเม็กซิโกซื้อของกัน ไม่มีใครมานั่งคำนวณ 16% ตรงทางเดินในซูเปอร์มาร์เก็ต
”+ IVA” มีที่ของมันอยู่ คือการเสนอราคาระหว่างธุรกิจกับธุรกิจ เหมือนที่ซัพพลายเออร์หนังของอาบิเกลทำ แต่ในร้านของคุณ คนที่ซื้อคือคนทั่วไปที่ถือมือถืออยู่ในมือ และทุกการคำนวณที่คุณให้เขาทำเพิ่ม คือ “ขอคิดดูก่อน” อีกหนึ่งครั้ง
วิธีแยก IVA ออกจากราคาที่รวม IVA แล้ว
หารราคาด้วย 1.16 ตัวเลขที่ได้คือเงินที่เป็นของคุณจริง ๆ ส่วนต่างคือ IVA กระเป๋าสตางค์ราคา $1,160 นั้น $1,000 เป็นของคุณ และ $160 คือ IVA
ความผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุดคือการคิด 16% จากราคาตรง ๆ 16% ของ $1,160 คือ $185.60 ซึ่งไม่ใช่ IVA ของอะไรเลย เพราะ 16% ต้องคิดจากเงินที่เป็นของคุณ ไม่ใช่จากยอดรวม ดังนั้นในราคาที่รวม IVA แล้ว ภาษีจะมีสัดส่วนน้อยกว่านั้น คือประมาณ 13.8% ของยอดที่คุณเก็บ
| ราคาที่ประกาศ | ของคุณ (÷ 1.16) | IVA |
|---|---|---|
| $350 | $301.72 | $48.28 |
| $1,160 | $1,000.00 | $160.00 |
| $2,400 | $2,068.97 | $331.03 |
อัตราทั่วไปคือ 16% ถ้าธุรกิจของคุณอยู่ในเขตชายแดนและนักบัญชีของคุณบอกว่าคุณใช้สิทธิประโยชน์อัตรา 8% ก็ให้หารด้วย 1.08 และยังมีสินค้าบางอย่างที่อยู่ในอัตรา 0% ด้วย ว่าคุณต้องใช้อัตราไหนขึ้นอยู่กับระบบภาษีของคุณ ซึ่งเป็นคำถามที่ต้องไปถามนักบัญชี ไม่ใช่ถามหน้าเว็บของคุณ
ราคาที่ตั้งไว้ จริง ๆ แล้วเป็นของคุณเท่าไหร่?
คือเงินที่เหลือหลังจากหารด้วย 1.16 แล้วหักด้วยต้นทุนที่คุณจ่ายไปเพื่อทำหรือซื้อสิ่งที่คุณขาย นั่นคือกำไรของคุณ และถ้าคุณยังไม่เคยคำนวณแบบแยก IVA ออกมาก่อน ตัวเลขนั้นจะเล็กกว่าที่คุณคิดไว้ในหัว
เรื่องนี้เกิดขึ้นกับอาบิเกลตรงเข็มขัดของเธอ เธอตั้งราคาไว้ที่ $2,400 “กลม ๆ” และจ่ายไป $1,500 ต่อเส้นสำหรับหนัง เส้นปิตา และค่าแรงช่างฝีมือ ในหัวของเธอคิดว่ากำไร $900 ต่อเข็มขัด แต่พอแยก IVA ออกแล้ว เหลือแค่ $568.97 ซึ่งน้อยกว่าที่เธอคิดไว้ถึงเกือบ 37% ในสินค้าที่แพงที่สุดของเธอด้วย เธอจึงขึ้นราคาเป็น $2,600 ตอนนี้เหลือกำไร $741.38 ต่อเข็มขัด และราคาก็ยังเป็นราคาเดียว ไม่มีดอกจัน
ถ้าเปิดใช้งานภาษีในหน้าเว็บของฉัน ราคาจะขึ้นสำหรับลูกค้าของฉันไหม?
ใน Proyecta ไม่ขึ้น ราคาที่คุณกรอกไว้ในแผงควบคุมของคุณคือราคาที่ลูกค้าจ่าย ไม่ว่าคุณจะเก็บเงินผ่านบัตร, Mercado Pago, PayPal หรือโอนเงิน และภาษีจะไม่ถูกบวกเพิ่มทับขึ้นไปอีก ทั้งกับสินค้าและค่าส่ง
ก่อนเผยแพร่ ต้องระวังเรื่องนี้ให้ดี เพราะอาบิเกลเองก็เกือบพลาด ตอนที่เธอย้ายแคตตาล็อกเข้าไปในหน้าเว็บของเธอ เธอกรอกราคากระเป๋าสตางค์เป็น $1,000 ตามที่เคยอยู่ในลิสต์เก่า หน้าเว็บของเธอจะเก็บเงินแค่ $1,000 ถ้วน ซึ่งในนั้น $137.93 คือ IVA ถ้าคุณเขียนราคาของคุณโดยคิดว่า IVA จะถูกบวกเพิ่มทีหลัง ให้แก้ไขก่อนเลย ราคาที่รวม IVA แล้วคือราคาที่ต้องกรอกลงในแผงควบคุม
ถ้าคุณรับเงินผ่านบัตรด้วย Stripe ในเมนู ตั้งค่า ของร้านคุณจะมีส่วนที่เรียกว่า “ภาษีการขาย” ที่นั่นคุณจะลงทะเบียนว่าคุณมีหน้าที่ทางภาษีในพื้นที่ไหน และตั้งแต่นั้นเป็นต้นมา Stripe จะคำนวณให้ว่าแต่ละยอดที่เก็บผ่านบัตรมีส่วนไหนเป็นภาษี ยอดรวมไม่เปลี่ยน แค่ถูกแยกออกมาให้เห็น
ในรายละเอียดของแต่ละคำสั่งซื้อ คุณจะเห็นบรรทัด “รวม IVA แล้ว” พร้อมจำนวนเงิน และลูกค้าของคุณจะเห็น “รวมภาษีแล้ว” ใน “คำสั่งซื้อของฉัน” ถ้าคุณเก็บเงินผ่านช่องทางอื่น ยอดรวมก็ยังเท่าเดิม แต่การแยกรายละเอียดคุณต้องคำนวณเองด้วยการหาร 1.16
”ไม่มีการเก็บภาษีใด ๆ” หมายความว่าอะไร ถ้าฉันยังไม่ได้ลงทะเบียน?
หมายความว่าหน้าเว็บของคุณยังไม่ได้แยก IVA ออกมาให้ดู ไม่ได้หมายความว่าคุณไม่ต้องเสียภาษี ส่วนนั้นเขียนไว้ตรง ๆ ว่า “จนกว่าคุณจะเพิ่มการลงทะเบียน จะไม่มีการเก็บภาษีใด ๆ”
เนื่องจากราคาของคุณรวม IVA ไว้อยู่แล้ว ลูกค้าของคุณจ่ายเท่ากันไม่ว่าคุณจะลงทะเบียนไว้หรือไม่ สิ่งที่เปลี่ยนคือบัญชีของคุณเอง ถ้าคุณจดทะเบียนกับ SAT อยู่ในระบบภาษีที่ต้องเสีย IVA เงิน 13.8% ของทุกยอดขายนั้นต้องเข้าไปอยู่ในการยื่นภาษีของคุณ ถึงแม้ไม่มีใบเสร็จไหนแสดงไว้ก็ตาม (ยกเว้น IVA ที่คุณจ่ายให้ซัพพลายเออร์ของคุณ ซึ่งเป็นเรื่องที่นักบัญชีของคุณต้องคำนวณ) การตีความประโยคนี้ว่า “ยอดขายของฉันไม่มี IVA” คือวิธีที่เร็วที่สุดที่จะทำให้คุณใช้เงินที่ไม่ใช่ของคุณไปโดยไม่รู้ตัว
แล้วถ้าลูกค้าขอใบกำกับภาษีล่ะ?
คุณต้องออกให้เองนอกระบบ เหมือนที่ทำอยู่ทุกวันนี้ Proyecta ไม่ออก CFDI ให้ และแม้แต่การตั้งค่าใบเสร็จหน้าร้านก็เตือนไว้ชัดเจนว่า “ใบเสร็จนี้ไม่ใช่ใบกำกับภาษี (CFDI)”
สิ่งที่หน้าเว็บของคุณให้ได้คือตัวเลขที่แม่นยำไม่ต้องเดา ได้แก่ยอดรวมของแต่ละคำสั่งซื้อ และถ้าคุณมีการลงทะเบียนใน Stripe ก็จะรู้ด้วยว่าในนั้นมี IVA เท่าไหร่ ด้วยข้อมูลนี้ คุณหรือนักบัญชีของคุณก็สามารถออกใบกำกับภาษีผ่านพอร์ทัลของ SAT หรือผ่านบริการออกใบกำกับภาษีที่คุณใช้อยู่แล้วได้เลย
วันนี้ควรทำอะไรกับราคาของฉัน?
หยิบสินค้าที่ขายดีที่สุดของคุณมา แล้วคำนวณครั้งเดียว คือ ราคาหารด้วย 1.16 แล้วหักต้นทุนออก นั่นคือกำไรที่คุณได้ต่อชิ้น ถ้าตัวเลขนั้นไม่โอเคสำหรับคุณ คำตอบคือขึ้นราคา ไม่ใช่ไปเติม ”+ IVA” เข้าไป
และถ้าคุณยังไม่มีร้านค้าออนไลน์ ก็แค่บอก Proyecta ไปตรง ๆ ว่า “ร้านค้าสำหรับกระเป๋าสตางค์และเข็มขัดปักด้ายจากโกโลตลันของฉัน มีรูปของแต่ละชิ้น ราคา และจ่ายเงินด้วยบัตรได้”
พอเผยแพร่แล้ว ให้เข้าไปที่แผงควบคุมของคุณและตรวจดูว่าแต่ละราคาคือยอดรวมที่คุณต้องการเก็บจริง ๆ เพราะนั่นคือราคาที่ลูกค้าของคุณจะจ่าย ไม่ต้องมานั่งคำนวณกลางคันระหว่างสั่งซื้อ เริ่มต้นได้ที่ proyecta.dev