Giá đã bao gồm IVA trong cửa hàng trực tuyến của bạn (và bao nhiêu trong đó thực sự là của bạn)
Ở Mexico, giá bạn đăng trong cửa hàng trực tuyến phải là tổng giá, đã bao gồm IVA. Để tách IVA ra, chia cho 1.16 rồi trừ. Từ $1,160, có $160 là IVA và $1,000 là của bạn.
Abigail bán túi da và dây lưng thêu pita do ba người thợ thủ công ở Colotlán, Jalisco làm ra. Khi lên danh mục sản phẩm trực tuyến, cô sao lại đúng cách nhà cung cấp da báo giá cho mình: «Túi da thêu pita, $1,000 + IVA». Tuần đó cô nhận được mười một tin nhắn WhatsApp hỏi cùng một câu, «vậy là bao nhiêu tiền?», và ba trong số những cuộc trò chuyện đó dừng lại ở «để tôi suy nghĩ thêm» khi cô trả lời $1,160. Vấn đề không nằm ở giá. Vấn đề nằm ở cách viết giá: trong một cửa hàng bán cho người tiêu dùng, giá đã bao gồm IVA là cách duy nhất nên dùng để đăng giá.
Giá trong cửa hàng trực tuyến của bạn có cần bao gồm IVA không?
Có. Nếu bạn bán cho người tiêu dùng, giá bạn đăng phải là tổng số tiền họ sẽ trả, đã tính cả thuế vào trong đó. Đó là yêu cầu của Luật Liên bang về Bảo vệ Người tiêu dùng (Ley Federal de Protección al Consumidor) — tổng số tiền phải trả, hiển thị rõ ràng — và đó cũng là cách người dân Mexico mua hàng: không ai đứng tính 16% giữa lối đi siêu thị.
«+ IVA» có chỗ của nó: trong báo giá giữa doanh nghiệp với doanh nghiệp, như cách nhà cung cấp da báo giá cho Abigail. Nhưng trong cửa hàng của bạn, người mua là một người cầm điện thoại trên tay, và mỗi phép tính bạn bắt họ làm thêm chỉ khiến họ nói «để tôi suy nghĩ thêm» nhiều hơn.
Làm sao để tách IVA ra khỏi một giá đã bao gồm IVA?
Chia giá đó cho 1.16: kết quả là phần của bạn, và phần chênh lệch là IVA. Một chiếc túi da giá $1,160 thì $1,000 là của bạn và $160 là IVA.
Lỗi phổ biến nhất là lấy luôn 16% của giá bán để tính ra IVA. 16% của $1,160 là $185.60, và số đó không phải là IVA của bất cứ thứ gì. 16% được tính trên phần của bạn, không phải trên tổng giá, nên trong một mức giá đã bao gồm IVA, tỷ trọng thuế thực tế nhỏ hơn: khoảng 13.8% của số tiền bạn thu.
| Giá đăng bán | Phần của bạn (÷ 1.16) | IVA |
|---|---|---|
| $350 | $301.72 | $48.28 |
| $1,160 | $1,000.00 | $160.00 |
| $2,400 | $2,068.97 | $331.03 |
Mức thuế chung là 16%. Nếu doanh nghiệp của bạn ở khu vực biên giới và kế toán của bạn xác nhận bạn được áp dụng mức ưu đãi 8%, thì bạn chia cho 1.08. Và có những sản phẩm chịu thuế suất 0%. Mức nào áp dụng cho bạn do chế độ thuế của bạn quyết định, và đó là câu hỏi dành cho kế toán của bạn, không phải cho trang web của bạn.
Thực sự bao nhiêu trong giá bán là của bạn?
Là số tiền còn lại sau khi chia cho 1.16, trừ đi chi phí để làm ra hoặc mua vào thứ bạn đang bán. Đó mới là lợi nhuận thật của bạn, và nếu bạn chưa từng tính nó với IVA đã được tách ra, con số đó nhỏ hơn con số bạn vẫn nghĩ trong đầu.
Đó chính xác là điều xảy ra với Abigail và những chiếc dây lưng. Cô định giá $2,400 «cho tròn» và phải trả $1,500 cho mỗi chiếc, gồm da, chỉ pita và công của người thợ. Trong đầu cô, cô lãi $900 mỗi chiếc dây lưng. Khi tách IVA ra, cô chỉ còn lại $568.97: gần 37% ít hơn những gì cô vẫn tin, trên chính sản phẩm đắt nhất của mình. Cô nâng giá lên $2,600: giờ cô còn lại $741.38 mỗi chiếc dây lưng, và giá vẫn chỉ là một con số duy nhất, không có dấu hoa thị nào.
Nếu tôi kích hoạt thuế trên trang web, giá có tăng lên cho khách hàng không?
Trên Proyecta thì không. Giá bạn ghi trong bảng điều khiển là số tiền khách hàng của bạn sẽ trả, bất kể họ thanh toán bằng thẻ, Mercado Pago, PayPal hay chuyển khoản, và thuế không bao giờ bị cộng thêm vào, dù là trên sản phẩm hay trên phí vận chuyển.
Nhưng hãy cẩn thận điểm này trước khi xuất bản, vì chuyện này suýt khiến Abigail gặp rắc rối: khi chuyển danh mục sản phẩm sang trang web, cô nhập giá túi da là $1,000, đúng như trong danh sách cũ. Trang web của cô sẽ thu đúng $1,000, và trong số đó, $137.93 là IVA. Nếu bạn đã nhập giá với suy nghĩ rằng IVA sẽ được cộng thêm sau, hãy sửa lại trước: giá đã bao gồm IVA mới là con số cần đưa vào bảng điều khiển.
Nếu bạn thu tiền bằng thẻ qua Stripe, trong Cài đặt của cửa hàng sẽ có mục «Thuế bán hàng». Ở đó bạn khai báo nơi mình có nghĩa vụ thuế, và từ lúc đó, Stripe sẽ tự tính phần nào trong mỗi khoản thu bằng thẻ là thuế. Tổng số tiền không thay đổi: nó chỉ được tách ra.
Trong chi tiết của mỗi đơn hàng, bạn sẽ thấy dòng «Đã bao gồm IVA» kèm số tiền cụ thể, và khách hàng của bạn sẽ thấy «Đã bao gồm thuế» trong mục «Đơn hàng của tôi». Nếu bạn thu tiền qua các hình thức khác, tổng số tiền vẫn như vậy và bạn tự tách thuế bằng cách chia cho 1.16.
«Không thu bất kỳ loại thuế nào» nghĩa là gì nếu tôi chưa đăng ký?
Nghĩa là trang web của bạn không tách IVA ra, không có nghĩa là bạn không phải nộp thuế đó. Mục này ghi rõ: «Cho đến khi bạn thêm thông tin đăng ký, sẽ không có loại thuế nào được thu».
Vì giá của bạn đã bao gồm IVA từ trước, khách hàng trả số tiền giống nhau dù bạn có đăng ký hay không. Thứ thay đổi là sổ sách của bạn. Nếu bạn đã đăng ký với SAT theo một chế độ thuế phải chịu IVA, thì 13.8% của mỗi lần bán hàng vẫn phải đưa vào bản kê khai của bạn dù không hóa đơn nào thể hiện điều đó (trừ phần IVA bạn đã trả cho các nhà cung cấp của mình, đó là việc của kế toán bạn). Hiểu câu đó theo nghĩa «doanh số của tôi không chịu IVA» là cách nhanh nhất để tiêu mất một khoản tiền không phải của mình.
Còn nếu khách hàng yêu cầu hóa đơn thì sao?
Bạn tự xuất hóa đơn đó, bên ngoài hệ thống, như bạn vẫn đang làm. Proyecta không xuất CFDI, và ngay cả phần cài đặt phiếu thu tại quầy cũng cảnh báo rõ: «Phiếu này không phải là hóa đơn (CFDI)».
Nhưng trang web của bạn cho bạn những con số cần thiết để xuất hóa đơn mà không phải đoán: tổng số tiền của mỗi đơn hàng, và nếu bạn đã khai báo thông tin trên Stripe, thì phần nào trong đó là IVA. Với những con số đó, bạn hoặc kế toán của bạn có thể xuất hóa đơn trên cổng của SAT hoặc qua dịch vụ xuất hóa đơn bạn đang dùng.
Hôm nay tôi nên làm gì với giá của mình?
Hãy chọn sản phẩm bán tốt nhất của bạn và làm một phép tính duy nhất: giá chia cho 1.16, trừ đi chi phí của bạn. Đó là số tiền bạn thực sự lãi trên mỗi sản phẩm. Nếu con số đó không làm bạn hài lòng, giải pháp là tăng giá, không phải thêm chữ «+ IVA».
Và nếu bạn chưa có cửa hàng trực tuyến, hãy mô tả nó cho Proyecta đúng như vậy: “một cửa hàng cho túi da và dây lưng thêu pita của tôi từ Colotlán, có ảnh từng sản phẩm, giá cả rõ ràng và thanh toán bằng thẻ”.
Sau khi xuất bản, hãy vào bảng điều khiển của bạn và kiểm tra lại từng mức giá là tổng số tiền bạn muốn thu, vì đó chính là số tiền khách hàng sẽ trả, không cần tính toán thêm giữa đơn hàng. Bắt đầu ngay tại proyecta.dev.