السعر شامل الضريبة في متجرك الإلكتروني (وكم من ذلك هو ربحك الفعلي)
في المكسيك، السعر الذي تنشره في متجرك الإلكتروني يجب أن يكون المبلغ الإجمالي، شاملاً ضريبة القيمة المضافة (IVA). لمعرفة قيمة الضريبة، اقسم على 1.16 ثم اطرح. من كل 1,160 بيزو، 160 بيزو ضريبة و1,000 بيزو لك.
تبيع أبيجايل حقائب وأحزمة جلدية مطرزة («بيتيادو») يصنعها ثلاثة حرفيين في كولوتلان، خاليسكو. وعندما أعدّت كتالوجها الإلكتروني، نسخت الطريقة التي يسعّر بها لها مورّد الجلد: «حقيبة مطرزة، 1,000 بيزو + ضريبة القيمة المضافة». في ذلك الأسبوع وصلتها إحدى عشرة رسالة واتساب بنفس السؤال، «يعني كم بالضبط؟»، وثلاثة من تلك المحادثات توقفت عند «خليني أفكر فيها» حين ردّت عليهم بـ1,160 بيزو. المشكلة لم تكن في السعر، بل في طريقة كتابته: في متجر يبيع للأفراد، السعر الشامل للضريبة هو الوحيد الذي يستحق النشر.
هل يجب أن يكون سعر متجرك الإلكتروني شاملاً للضريبة؟
نعم. إذا كنت تبيع للأفراد، فالسعر الذي تنشره يجب أن يكون المبلغ الإجمالي الذي سيدفعونه، بما فيه الضرائب. هذا ما يفرضه قانون حماية المستهلك الفيدرالي في المكسيك - أن يكون المبلغ الإجمالي المستحق ظاهرًا بوضوح - وهكذا يتسوّق الناس في المكسيك: لا أحد يحسب نسبة الـ16% في ممر السوبرماركت.
عبارة «+ ضريبة القيمة المضافة» لها مكانها: في عروض الأسعار بين الشركات، كما يفعل مورّد الجلد مع أبيجايل. في متجرك، من يشتري هو شخص يحمل هاتفه بيده، وكل حساب تطلب منه أن يجريه هو سبب إضافي لتردّده.
كيف تحسب ضريبة القيمة المضافة من سعر شامل للضريبة؟
اقسم السعر على 1.16: والنتيجة هي ما يخصّك، والفرق هو الضريبة. حقيبة بسعر 1,160 بيزو تعني 1,000 بيزو لك و160 بيزو ضريبة.
الخطأ الأكثر شيوعًا هو حساب 16% مباشرة من السعر المعلن. فنسبة 16% من 1,160 بيزو تساوي 185.60 بيزو، وهذا ليس ضريبة أي شيء. فنسبة الـ16% تُحسب على ما يخصك فعلًا، لا على الإجمالي، لذلك داخل سعر شامل للضريبة يكون وزن الضريبة أقل: نحو 13.8% من المبلغ الذي تحصّله.
| السعر المعلن | حصتك (÷ 1.16) | الضريبة |
|---|---|---|
| $350 | $301.72 | $48.28 |
| $1,160 | $1,000.00 | $160.00 |
| $2,400 | $2,068.97 | $331.03 |
النسبة العامة هي 16%. وإذا كان نشاطك في المنطقة الحدودية وأخبرك محاسبك بأنك تستفيد من حافز 8%، فتقسم على 1.08. وهناك منتجات تخضع لنسبة 0%. أي نسبة تنطبق عليك يحدده نظامك الضريبي، وهذا سؤال لمحاسبك، لا لموقعك.
كم من سعرك هو ربحك الحقيقي؟
هو ما يتبقى لك بعد القسمة على 1.16، مطروحًا منه ما يكلفك صنع أو شراء ما تبيعه. هذا هو هامش ربحك الحقيقي، وإذا لم تكن قد حسبته سابقًا بعد فصل الضريبة، فسيكون أصغر من الرقم الذي في ذهنك.
هذا ما حدث لأبيجايل مع الأحزمة. كانت تبيعها بسعر «مستدير» 2,400 بيزو، وتدفع 1,500 بيزو لكل واحد بين الجلد والخيوط المطرزة وأجر الحرفي. في ذهنها كانت تربح 900 بيزو من كل حزام. ولكن بعد فصل الضريبة، لم يتبقّ لها إلا 568.97 بيزو: أي أقل بنحو 37% مما كانت تعتقد، في أغلى منتجاتها. فرفعت السعر إلى 2,600 بيزو: والآن يتبقى لها 741.38 بيزو من كل حزام، والسعر يبقى سعرًا واحدًا، بلا نجوم توضيحية.
إذا فعّلت الضريبة في موقعي، هل يرتفع السعر على عميلي؟
في Proyecta، لا. السعر الذي تكتبه في لوحة التحكم هو ما يدفعه عميلك، سواء حصّلته ببطاقة، أو Mercado Pago، أو PayPal، أو حوالة بنكية، والضريبة لا تُضاف فوقه أبدًا، لا على المنتج ولا على الشحن.
انتبه لهذا قبل النشر، لأن أبيجايل كانت على وشك أن تقع فيه: عند نقل كتالوجها إلى موقعها، سجّلت الحقائب بسعر 1,000 بيزو، كما كانت في قائمتها القديمة. كان موقعها سيحصّل 1,000 بيزو فقط، ومنها 137.93 بيزو ضريبة. إذا كنت قد كتبت أسعارك على افتراض أن الضريبة تُضاف بعد ذلك، فصحّحها أولًا: سعرك الشامل للضريبة هو ما يجب أن يكون في لوحة التحكم.
إذا كنت تحصّل عبر البطاقة من خلال Stripe، ستجد في الإعدادات الخاصة بمتجرك قسم «ضريبة المبيعات». هناك تسجّل الأماكن التي لديك فيها التزامات ضريبية، ومنذ تلك اللحظة يحسب Stripe أي جزء من كل عملية دفع بالبطاقة هو ضريبة. هذا لا يغيّر الإجمالي: بل يفصله فقط.
في تفاصيل كل طلب ستجد سطر «ضريبة القيمة المضافة شاملة» مع مقدارها، ويرى عميلك «الضرائب شاملة» في «طلباتي». وإذا كنت تحصّل بالطرق الأخرى، فالإجمالي هو نفسه وعليك أنت استخراج التفصيل بالقسمة على 1.16.
ما معنى «لا تُحصَّل أي ضريبة» إذا لم يكن لديّ تسجيل؟
يعني أن موقعك لا يفصل الضريبة، لا أنك غير مدين بها. القسم يقولها بالحرف: «حتى تضيف تسجيلًا، لا تُحصَّل أي ضريبة».
وبما أن أسعارك تتضمن الضريبة بالفعل، يدفع عميلك نفس المبلغ سواء كان لديك تسجيل أو لا. ما يتغيّر هو حسابك أنت. فإذا كنت مسجّلًا لدى مصلحة الضرائب (SAT) ضمن نظام يخضع لضريبة القيمة المضافة، فإن تلك النسبة 13.8% من كل عملية بيع تدخل في إقرارك الضريبي حتى لو لم يظهرها أي إيصال (باستثناء الضريبة التي دفعتها أنت لموردّيك، وهذا حساب يخص محاسبك). قراءة هذه العبارة على أنها «مبيعاتي لا تخضع للضريبة» هي أسرع طريقة لتصرف مالًا ليس لك.
وإذا طلب عميلي فاتورة؟
تصدرها أنت، خارج النظام، تمامًا كما تفعل اليوم. Proyecta لا تصدر فواتير CFDI، وحتى إعدادات تذكرة الكاشير تنبهك بذلك: «هذه التذكرة ليست فاتورة (CFDI)».
ما يوفره لك موقعك هو الأرقام التي تحتاجها لإصدارها دون تخمين: إجمالي كل طلب، وإذا كان لديك التسجيل في Stripe، كم من ذلك كان ضريبة. بهذه المعلومات، يمكنك أنت أو محاسبك إصدارها عبر بوابة SAT أو بخدمة الفوترة التي تستخدمها فعلًا.
ما الذي أفعله اليوم بأسعاري؟
اختر منتجك الأكثر مبيعًا وقم بحساب واحد فقط: السعر مقسومًا على 1.16، مطروحًا منه ما يكلفك. هذا ما تربحه من كل قطعة. وإذا لم يرضك الرقم، فالحل هو رفع السعر، لا إضافة عبارة «+ ضريبة القيمة المضافة».
وإذا لم يكن لديك متجر إلكتروني بعد، صفه في Proyecta كما هو: “متجر لحقائبي وأحزمتي الجلدية المطرزة من كولوتلان، بصورة لكل قطعة، وسعرها، والدفع بالبطاقة”.
وبعد نشره، ادخل إلى لوحة التحكم وتأكد من أن كل سعر هو المبلغ الإجمالي الذي تريد تحصيله، لأنه هو ما سيدفعه عميلك، دون حسابات في منتصف الطلب. ابدأ من proyecta.dev.